연금저축과 IRP, 뭐가 다른가 올해 1월에도 연말정산 간소화 자료부터 훑었다. 첫 연말정산에서 몇만원을 더 내고 난 뒤에 생긴 습관이다. 그날은 자료보다 항목 이름 하나가 먼저 눈에 들어왔다. 연금계좌라는 칸이 있었고, 내 것은 비어 있었다. 검색창에 연금저축을 넣자 연금저축과 IRP가 나란히 나왔다. 설명은 많은데 둘 중 무엇을 골라야 하는지부터 막혔다. 예적금을 비교하겠다고 목록만 삼십 분 훑다가 아무것도 고르지 못한 적이 있어서, 이번에는 목록을 열기 전에 둘이 어디서 갈라지는지를 먼저 적어 보기로 했다. 둘 다 상품이 아니라 그릇이다 첫 번째로 걷어낸 오해가 이것이다. 나는 연금저축과 IRP를 상품 두 개의 이름으로 알고 있었다. 어느 쪽 수익률이 높은지 비교하면 되는 줄 알았다. 둘 다 계좌 이름이었다. 안에 무엇을 담을지는 계좌를 연 다음에 따로 고르는 문제다. ETF라는 말을 처음 뜯어볼 때 상장과 지수와 펀드를 떼어 놓고 나서야 무엇을 사는가의 첫 줄이 써졌는데, 여기서도 순서가 같았다. 그릇을 고르는 일과 그 안에 담을 것을 고르는 일은 다른 일이다. 그릇끼리 수익률을 비교하는 질문은 애초에 성립하지 않았다. 어디서 오는 돈을 담는가 두 계좌가 갈라지는 첫 지점은 담기는 돈의 출처다. 연금저축은 내가 넣는 돈을 담는 자리다. 매달 얼마를 넣을지 내가 정하고, 들어오는 돈은 그것뿐이다. IRP는 이름에 퇴직연금이 들어 있다. 내가 따로 넣을 수도 있지만, 회사를 옮기거나 그만둘 때 받는 퇴직급여가 들어오는 자리이기도 하다. 한쪽은 내 돈만 담는 그릇이고, 다른 쪽은 내 돈과 회사 쪽에서 오는 돈을 같이 담을 수 있는 그릇인 셈이다. 다만 어떤 경우에 어떻게 들어오는지는 회사가 운영하는 제도와 개인 사정에 따라 다르므로, 자기 조건은 회사 안내와 가입 서류에서 직접 확인해야 한다. 연금저축과 IRP가 갈라지는 네 지점 (직접 제작) 세금이 없어지는 게 아니라 자리를 옮긴다 두 계좌를 검색하면 세액공제라는 말이 가장 크게 붙어 있다. 나...